金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发(fā)行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责电池充到80好还是100好 充电到80真的能保护电池吗rong>。如在上述两案的行政责任方面，我会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务(wù)机构(gòu)等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机(jī)构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽(zé)达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者可以(yǐ)积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的(de)单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除(chú)损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī电池充到80好还是100好 充电到80真的能保护电池吗)向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人(rén)员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)启动了(le)相(xiāng)关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相电池充到80好还是100好 充电到80真的能保护电池吗(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人(rén)员(yuán)应(yīng)当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。